AML 감사 서비스
법무법인 정세와의 파트너쉽을 통해 자금세탁방지 업무에 대한 감사 서비스를 제공
감사 의무
”자금세탁방지 및 공중협박자금조달금지에 관한 업무규정”에 따라 최소 연 1회 이상 실시하여야 하는 의무 사항입니다.
독립적 감사의 필요성
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법적 준수 보장
특금법 공중협박자금조달 금지법 등 규정 준수 필요
금융기관의 규정 준수 여부에 대한 독립적 검토 필요
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위험 관리
내부 통제 시스템의 적절성 평가
의심 거래 및 고위험 거래의 정확한 보고 여부 점검
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리스크 최소화
자금세탁 리스트 평가 및 관리 방안 제시
법적 리스크 감소 및 평판 관리
AML 독립적 감사 서비스 목적
자금세탁방지법 및 관련 규정에 대한 독립적 감사
수행금융기관의 내부 통제 시스템과 리스크 관리 평가
법적 준수 여부를 독립적으로 평가하여 기업 리스크 최소화
AML 독립적 감사 수행 절차
RBA-Driven 독립적 감사 BUILDUP
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RBA
감사 대상기관의 자금세탁 위험 요소를 분석
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자료수집
문서 검토, 인터뷰 및 설문 조사를 통해 내부통제 시스템의 효과성을 평가
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거래샘플링
의심 거래, 고액 현금 거래 등에 대한 샘플링을 통해 보고의 적시성과 정확성을 검토
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검증
데이터를 분석하여 내부 통제 시스템이 법적 요건을 준수하는지 확인
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비교분석
실제 거래 내역과 보고된 사례를 비교하여 누락이나 오보고 여부를 검토